연봉에 따라 연말정산 준비하는 법 공유 드립니다

연말정산을 통해 환급은 받고 싶지만, 조건을 확인하고 일일이 서류를 준비하기는 귀찮은 경험이 있을 것입니다. 누군가 챙겨야 하는 서류만 알려준다면 얼마나 좋을까요? 오늘은 개인의 연봉별 환급을 위해서 꼭 챙겨야 하는 서류를 깔끔하게 정리하여 소개해 드리겠습니다. 필요하신 서류 준비하시어 이번에는 꼭 절세에 성공하시기를 바랍니다.

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★ 지난번 포스팅

+연말정산 환급금 조회 전 꼭 알아야 할 '원천징수' 알아보기

연말정산 환급금 조회 전 꼭 알아야 할 '원천징수' 알아보기

 

연말정산 관련 포스팅을 시작 전 항상 말씀드린 것과 같이, 연말정산의 필수 개념은 원천징수입니다. 위의 개념을 모르시는 분들은

지난번 포스팅을 참고해 주세요. 

 

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<연봉 2,500만 원 이하인 분들>

 

싱글 기준으로 매월 원천징수 되는 세금은 연간 약 20만원 중반대이며 가장 많이 환급받을 수 있는 금액도 이와 비슷합니다.

위의 분들은 인적공제와 보험료 공제를 먼저 확인해 주셔야 합니다.

 

기본공제	본인
보험료 공제	연금, 건강보험, 보장성 보험료 등

 

 

대부분 기본공제는 놓치지 않지만 '보험료 공제'를 놓치시는 분들이 많은 것 같습니다. 내가 지금 가입하고 있는 상품들이 혹시 세금이 공제되는 상품은 아닌지 다시 한번 해당 기관에 전화하시어 꼼꼼하게 알아보시기를 바랍니다. 위의 부분만 신경 쓰셔도 내가 낸 세금은 대부분 돌려받을 수 있습니다.

 

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<연봉 3,000~4,000만 원 이하인 분들>

 

정말 제대로 된 꿀조언을 얻고 싶으시다면, 본인이 내야 할 세금을 알고 있어야 합니다. 혹시 계산과정을 이번에 공부하고 싶으신 분들은 <연말정산 환급금 조회 전 꼭 알아야 하는 정산 과정>을 참고해 주세요.

 

만약 결정세액(=본인이 내야 할 세금)보다 원천징수 금액이 더 큰 경우 특별세액공제를 체크해 주셔야 합니다. 특별세액공제는 월세 세액공제, 교육비, 보험료, 의료비 등에서 "@정도 소비했을 때 @조건이면 세금을 이 정도 덜어줄게"를 의미합니다. 

 

 

국세청 홈페이지에 나와 있는 의료비 세액공제 항목

 

의료비 세액공제를 예시로 설명해 드리겠습니다. 연봉이 3천 6백만원인 직장인 A 씨가 어머니의 병원비로 130만원이 나왔다고 가정해 보겠습니다. 위의 사진을 참고하여 세액공제액을 계산해 볼 수 있습니다. 

 

위의 표를 통해 확인할 수 있는 부분은 1) 의료비 세액공제는 총 급여액의 3%를 초과하는 금액에 대해서 가능하고 2) 일반 기본공제 대상자라면 빨간색 강조된 부분으로 계산해야 하는 것입니다. 계산 방법은 아래와 같습니다. 

 

① 연봉 * 3% = 3,600 * 0.03 = 108만 원 (*병원비는 130만원으로 초과하여 신청 가능)

② (병원비 - ① 번의 금액) * 15% = 3.3만 원 

 

즉, 위의 금액을 공제받을 수 있는 것입니다. 

 

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<연봉 4,000만원에서 5,500만 원 이하인 분들>

 

원천징수 된 세금을 환급받기 위해서는 소득공제와 세액공제를 잘 알고 있어야 합니다. 

 

소득공제는 총소득액의 일정액을 안 받은 것으로 하고 세금으로 계산하는 것을 뜻합니다. 다만 세액공제는 계산한 (=산출된) 세금을 그냥 그대로 돌려주는 것이에요.

 

예를 들어 연봉 2,700만원 근로자와 1억원 이상의 직장인이 있다고 가정하겠습니다. 똑같이 소득공제 100만 원을 받지만, 선 근로자는 10만원 중반대를 절약하고 후 근로자는 최소 30만원 후반대까지 아낄 수 있는 것입니다. 하지만 세액공제 100만 원은 소득 구간에 상관없이 세금 100만 원 그대로를 환급해 주는 것입니다. 즉 두 분의 근로자 모두 100만 원을 돌려받겠죠? 

 

즉, 우리가 여기서 기억해야 할 부분은 연봉이 낮은 분들은 세액공제에 집중하고, 다소 낮지 않은 분들은 세액공제를 계산해 보고 소득공제를 고려하는 것이 현명한 방법이라는 거예요.

 

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<연봉 5,500만 원 ~ 8,000만 원이하인 분들>

 

위의 구간은 생각보다 소득공제보다 세액공제가 불리하게 작용할 수 있습니다. 왜냐하면 이분들은 세액공제율보다 소득에 적용되는 한계세율이 훨씬 높기 때문이에요. 우리나라 과세표준 4,500만 원을 넘으신 분들은, 소득세율 24%가 매겨집니다. 즉, 소득에 매겨지는 세금의 액수가 높다는 뜻입니다.

 

이분들은 부양가족공제를 집중적으로 확인해 주셔야 합니다. 1) 고령의 부모님 혹은 조부모님에 대한 항목을 공제에 잘 넣었는지 2) 부양가족공제에 대해서 빠짐없이 작성했다면, 소득공제 항목에서 추가로 기재할 것은 없는지 등을 확인해 주셔야 해요. 

 

대표적으로 주택자금 대출로 원금과 이자를 갚고 있다면 금융 소득공제로 넣을 수 있으니 이런 부분을 꼼꼼하게 적용해 줍니다.

 

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우리나라 세금 제도는 직장인 분들이 조금만 공부하면 혜택을 볼 수 있는 구간들이 꽤 있습니다. 혹시 내 연봉이 있다면 위에서 정보를 얻으시고 꼭 절세 성공하셨으면 좋겠습니다.